إيداعات بالطريق

التعريف

إيداعات بالطريق هي إيداعات أُثبتت في حساب البنك بدفاتر المنشأة، ولم تظهر في كشف البنك حتى تاريخ التسوية.

الاستخدام

تُستخدم في التسويات البنكية بنهاية الفترة والتحقق من الإيداعات المسجلة قرب تاريخ التقرير.

مثال

سجّلت شركة إيداعًا نقديًا بقيمة 12,000 درهم في 31 ديسمبر، وظهر بكشف البنك في 1 يناير. يُعد إيداعًا بالطريق في تسوية 31 ديسمبر.

لماذا يهم

تفسر فروق التوقيت، وتلفت الانتباه إلى الإيداعات التي لم تظهر بالبنك لمدة غير معتادة.

📌 مصطلحات من نفس القسم: إدارة النقد والبنوك

• أمر إيقاف صرف شيك
  Stop Payment Order
• أمر دفع دوري ثابت
  Standing Order
• إشعار إضافة بنكي
  Bank Credit Advice
• إشعار خصم بنكي
  Bank Debit Advice
• الخصم المباشر
  Direct Debit
• الشيكات المؤجلة PDC
  Post Dated Cheques - PDC
• تاريخ القيمة البنكية
  Bank Value Date
• تسوية الشيكات المؤجلة
  PDC Liquidation
• شيكات برسم التحصيل
  Cheques Under Collection
• شيكات صادرة لم تُصرف بعد
  Outstanding Cheques
• مقاصة الشيكات
  Cheque Clearing